亳州市第九幼儿园
| 索引号： | 12341600MB1L494540/202411-00004 | 组配分类： | 预决算信息 |
| 发布机构： | 亳州市第九幼儿园 | 主题分类： | 科技、教育、法治 |
| 有效性： | 有效 | 关键词： | 无 |
| 名称： | 亳州市第九幼儿园2023年度经费决算公开报表 | 文号： | 无 |
| 发文日期： | 2024-11-13 | 发布日期： | 2024-11-13 |
| 索引号： | 12341600MB1L494540/202411-00004 |
| 组配分类： | 预决算信息 |
| 发布机构： | 亳州市第九幼儿园 |
| 主题分类： | 科技、教育、法治 |
| 有效性： | 有效 |
| 关键词： | 无 |
| 名称： | 亳州市第九幼儿园2023年度经费决算公开报表 |
| 文号： | 无 |
| 发文日期： | 2024-11-13 |
| 发布日期： | 2024-11-13 |
导 言
为全面反映本部门财务状况和运行情况，亳州市第九幼儿园组织编制了《2023年度亳州市第九幼儿园财务报告》(以下简称《报告》)。简要情况如下：
（一）《报告》编制基本情况
依据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《政府会计准则—基本准则》、《政府会计制度》、政府会计具体准则及应用指南等准则制度和相关补充规定，按照《政府财务报告编制办法》（财库〔2019〕56号）、《政府部门财务报告编制操作指南（试行）》（财库〔2019〕57号）要求；以权责发生制为基础编制，编制资产负债表、收入费用表及明细表，对相关事项进行说明，并对资产、负债、收入、费用进行财务分析
（二）本部门财务状况和运行情况
1.资产负债情况。
2023年末部门资产总额117.14万元、负债总额1.03万元、净资产总额116.11万元。资产负债率为0.88%，资产负债率较上年下降97.02个百分点。
（1）本部门资产主要包括固定资产。
|
报表项目 |
本年金额 (万元) |
上年金额 (万元) |
较上年变动额 (万元) |
变动比率 |
|
|
|
|
|
|
|
固定资产净值 |
117.14 |
129.77 |
-12.63 |
-9.73% |
|
受托代理资产 |
|
|
|
|
|
应收票据 |
|
|
|
|
|
应收利息 |
|
|
|
|
|
应收股利 |
|
|
|
|
由于亳州市第九幼儿园是2022年秋季新建园，所以固定资产本年占比下降12.63万元，占比变动率-9.73%
（2）本部门负债主要包括其他应付款1.03万元，较上年变动额下降126.01万元，变动比率-99.19%
|
报表项目 |
本年金额 (万元) |
上年金额 (万元) |
较上年变动额 (万元) |
变动比率 |
|
|
|
|
|
|
|
其他应付款 |
1.03 |
127.04 |
-126.01 |
-99.19% |
|
受托代理负债 |
|
|
|
|
|
应付票据 |
|
|
|
|
|
应付利息 |
|
|
|
|
|
应付账款 |
|
|
|
|
2.收入费用情况。
2023年度部门收入总额86.41万元，费用总额100.07万元，收入费用相抵后本年盈余-13.66万元。收入费用率为115.81%，收入费用率较上年增长12.07个百分点。
（1）本部门收入主要包括财政拨款收入和其他收入，其中其他收入是指课后延迟服务费
|
报表项目 |
本年金额 (万元) |
上年金额 (万元) |
较上年变动额 (万元) |
变动比率 |
|
|
|
|
|
|
|
财政拨款收入 |
84.79 |
21.66 |
63.13 |
291.46% |
|
其他收入 |
1.62 |
|
|
|
|
非同级财政拨款收入 |
|
|
|
|
|
经营收入 |
|
|
|
|
|
附属单位上缴收入 |
|
|
|
|
（2）本部门费用主要包括工资福利费用、商品和服务费用、固定资产折旧费用和对个人和家庭的补助费用。
|
报表项目 |
本年金额 (万元) |
上年金额 (万元) |
较上年变动额 (万元) |
变动比率 |
|
|
|
|
|
|
|
工资福利费用 |
42.00 |
|
|
|
|
商品和服务费用 |
39.05 |
17.00 |
22.05 |
129.71% |
|
固定资产折旧费用 |
18.06 |
1.49 |
16.57 |
1112.08% |
|
对个人和家庭的补助费用 |
0.96 |
3.98 |
-3.02 |
-75.88% |
|
计提专用基金 |
|
|
|
|
工资福利费用42万元，由于2022年无工资福利费用，因此2023年工资福利费用增加较多，商品和服务费用39.05万元，较上年变动额22.05万元，变动比率129.71%、对个人及家庭的补助费用0.96万元，较上年变动额-3.02万元，变动比率-75.88%，固定资产折旧费用18.06万元，较上年变动额16.57万元，变动比率112.08%。
（3）商品和服务费用不一致是因为用保育费支付了行政在职人员的公积金，财务科目记在了工资和福利费用中
|
财报收入费用与决算收入支出的差异表 |
||||
|
单位：万元 |
||||
|
财报报表项目 |
财报金额 |
部门决算报表项目 |
决算金额 |
差额 |
|
|
|
|
|
|
|
财政拨款收入 |
84.79 |
（一至三）财政拨款收入 |
84.79 |
-0.00 |
|
上级补助收入 |
0.00 |
四、上级补助收入 |
0.00 |
0.00 |
|
事业收入 |
0.00 |
五、事业收入 |
0.00 |
0.00 |
|
来自财政专户管理资金 |
0.00 |
事业收入（来自财政专户的教育收入） |
0.00 |
0.00 |
|
经营收入 |
0.00 |
六、经营收入 |
0.00 |
0.00 |
|
附属单位上缴收入 |
0.00 |
七、附属单位上缴收入 |
0.00 |
0.00 |
|
收入合计 |
86.41 |
本年收入合计 |
86.41 |
-0.00 |
|
工资福利费用 |
42.00 |
一、工资福利支出 |
42.00 |
0.00 |
|
商品和服务费用 |
39.05 |
二、商品和服务支出 |
38.03 |
1.02 |
|
对个人和家庭的补助费用 |
0.96 |
三、对个人和家庭的补助 |
0.96 |
0.00 |
|
对企业补助费用 |
0.00 |
八、对企业补助 |
0.00 |
0.00 |
|
费用合计 |
100.07 |
本年支出合计 |
86.41 |
13.66 |
表1
编制单位：亳州市第九幼儿园 2023年12月31日 单位：万元
|
项目 |
附注 |
年末数 |
年初数 |
|
|
|
|
|
|
流动资产： |
|
|
|
|
货币资金 |
附表1 |
0.00 |
0.00 |
|
短期投资 |
|
0.00 |
0.00 |
|
财政应返还额度 |
|
0.00 |
0.00 |
|
应收票据 |
附表2 |
0.00 |
0.00 |
|
应收账款净额 |
附表3 |
0.00 |
0.00 |
|
预付账款 |
附表4 |
0.00 |
0.00 |
|
应收股利 |
|
0.00 |
0.00 |
|
应收利息 |
|
0.00 |
0.00 |
|
其他应收款净额 |
附表5 |
0.00 |
0.00 |
|
存货 |
|
0.00 |
0.00 |
|
待摊费用 |
|
0.00 |
0.00 |
|
一年内到期的非流动资产 |
|
0.00 |
0.00 |
|
其他流动资产 |
|
0.00 |
0.00 |
|
流动资产合计 |
|
0.00 |
0.00 |
|
非流动资产： |
|
|
|
|
长期股权投资 |
附表6 |
0.00 |
0.00 |
|
长期债券投资 |
附表6 |
0.00 |
0.00 |
|
固定资产原值 |
|
136.69 |
131.26 |
|
减：固定资产累计折旧 |
|
19.55 |
1.49 |
|
固定资产净值 |
附表7 |
117.14 |
129.77 |
|
工程物资 |
|
0.00 |
0.00 |
|
在建工程 |
附表8 |
0.00 |
0.00 |
|
无形资产原值 |
|
0.00 |
0.00 |
|
减：无形资产累计摊销 |
|
0.00 |
0.00 |
|
无形资产净值 |
附表9 |
0.00 |
0.00 |
|
研发支出 |
|
0.00 |
0.00 |
|
公共基础设施原值 |
|
0.00 |
0.00 |
|
减：公共基础设施累计折旧（摊销） |
|
0.00 |
0.00 |
|
公共基础设施净值 |
附表10 |
0.00 |
0.00 |
|
政府储备物资 |
附表11 |
0.00 |
0.00 |
|
文物文化资产 |
|
0.00 |
0.00 |
|
保障性住房原值 |
|
0.00 |
0.00 |
|
减：保障性住房累计折旧 |
|
0.00 |
0.00 |
|
保障性住房净值 |
附表12 |
0.00 |
0.00 |
|
长期待摊费用 |
|
0.00 |
0.00 |
|
待处理财产损溢 |
|
0.00 |
0.00 |
|
其他非流动资产 |
|
0.00 |
0.00 |
|
非流动资产合计 |
|
117.14 |
129.77 |
|
受托代理资产 |
|
0.00 |
0.00 |
|
资产总计 |
|
117.14 |
129.77 |
|
流动负债： |
|
|
|
|
短期借款 |
|
0.00 |
0.00 |
|
应交增值税 |
|
0.00 |
0.00 |
|
其他应交税费 |
|
0.00 |
0.00 |
|
应缴财政款 |
|
0.00 |
0.00 |
|
应付职工薪酬 |
|
0.00 |
0.00 |
|
应付票据 |
附表13 |
0.00 |
0.00 |
|
应付账款 |
附表14 |
0.00 |
0.00 |
|
应付政府补贴款 |
|
0.00 |
0.00 |
|
应付利息 |
|
0.00 |
0.00 |
|
预收账款 |
附表15 |
0.00 |
0.00 |
|
其他应付款 |
附表16 |
1.03 |
127.04 |
|
预提费用 |
|
0.00 |
0.00 |
|
一年内到期的非流动负债 |
|
0.00 |
0.00 |
|
其他流动负债 |
|
0.00 |
0.00 |
|
流动负债合计 |
|
1.03 |
127.04 |
|
非流动负债： |
|
|
|
|
长期借款 |
附表17 |
0.00 |
0.00 |
|
长期应付款 |
附表18 |
0.00 |
0.00 |
|
预计负债 |
|
0.00 |
0.00 |
|
其他非流动负债 |
|
0.00 |
0.00 |
|
非流动负债合计 |
|
0.00 |
0.00 |
|
受托代理负债 |
|
0.00 |
0.00 |
|
负债合计 |
|
1.03 |
127.04 |
|
净资产: |
|
|
|
|
累计盈余 |
|
116.11 |
2.73 |
|
专用基金 |
|
0.00 |
0.00 |
|
权益法调整 |
|
0.00 |
0.00 |
|
净资产合计 |
|
116.11 |
2.73 |
|
负债及净资产总计 |
|
117.14 |
129.77 |
表2-1
收入费用表（1）
|
项目 |
附注 |
本年数 |
上年数 |
|
|
|
|
|
|
财政拨款收入 |
|
84.79 |
21.66 |
|
事业收入 |
附表19 |
0.00 |
0.00 |
|
上级补助收入 |
|
0.00 |
0.00 |
|
附属单位上缴收入 |
|
0.00 |
0.00 |
|
经营收入 |
附表20 |
0.00 |
0.00 |
|
非同级财政拨款收入 |
附表21 |
0.00 |
0.00 |
|
投资收益 |
附表6 |
0.00 |
0.00 |
|
捐赠收入 |
|
0.00 |
0.00 |
|
利息收入 |
|
0.00 |
0.00 |
|
租金收入 |
附表22 |
0.00 |
0.00 |
|
其他收入 |
附表23 |
1.62 |
0.00 |
|
收入合计 |
|
86.41 |
21.66 |
|
业务活动费用 |
附表24 |
100.07 |
22.47 |
|
单位管理费用 |
附表25 |
0.00 |
0.00 |
|
经营费用 |
附表26 |
0.00 |
0.00 |
|
资产处置费用 |
|
0.00 |
0.00 |
|
上缴上级费用 |
|
0.00 |
0.00 |
|
对附属单位补助费用 |
|
0.00 |
0.00 |
|
所得税费用 |
|
0.00 |
0.00 |
|
其他费用 |
|
0.00 |
0.00 |
|
费用合计 |
|
100.07 |
22.47 |
|
本年盈余 |
|
-13.66 |
-0.81 |
表2-2
收入费用表（2）
|
项目 |
附注 |
本年数 |
上年数 |
|
|
|
|
|
|
财政拨款收入 |
|
84.79 |
21.66 |
|
事业收入 |
附表19 |
0.00 |
0.00 |
|
上级补助收入 |
|
0.00 |
0.00 |
|
附属单位上缴收入 |
|
0.00 |
0.00 |
|
经营收入 |
附表20 |
0.00 |
0.00 |
|
非同级财政拨款收入 |
附表21 |
0.00 |
0.00 |
|
投资收益 |
附表6 |
0.00 |
0.00 |
|
捐赠收入 |
|
0.00 |
0.00 |
|
利息收入 |
|
0.00 |
0.00 |
|
租金收入 |
附表22 |
0.00 |
0.00 |
|
其他收入 |
附表23 |
1.62 |
0.00 |
|
收入合计 |
|
86.41 |
21.66 |
|
工资福利费用 |
|
42.00 |
0.00 |
|
商品和服务费用 |
附表27 |
39.05 |
17.00 |
|
对个人和家庭的补助费用 |
|
0.96 |
3.98 |
|
对企业补助费用 |
|
0.00 |
0.00 |
|
固定资产折旧费用 |
|
18.06 |
1.49 |
|
无形资产摊销费用 |
|
0.00 |
0.00 |
|
公共基础设施折旧（摊销）费用 |
|
0.00 |
0.00 |
|
保障性住房折旧费用 |
|
0.00 |
0.00 |
|
计提专用基金 |
|
0.00 |
0.00 |
|
资产处置费用 |
|
0.00 |
0.00 |
|
上缴上级费用 |
|
0.00 |
0.00 |
|
对附属单位补助费用 |
|
0.00 |
0.00 |
|
所得税费用 |
|
0.00 |
0.00 |
|
其他费用 |
附表28 |
0.00 |
0.00 |
|
费用合计 |
|
100.07 |
22.47 |
|
本年盈余 |
|
-13.66 |
-0.81 |
|
表2-2的“其他费用”包括“业务活动费用”“单位管理费用”“经营费用”等会计科目中的其他部分。 |
|||
亳州市第九幼儿园的会计报表以权责发生制为基础编制。
亳州市第九幼儿园的会计报表严格按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《中华人民共和国会计法》和政府会计准则制度等相关规定编制，符合财政部《政府财务报告编制办法》（财库[2023]21号）、《政府部门财务报告编制操作指南》（财库[2023]22号）的编报要求，如实反映政府部门的财务状况、运行情况等有关信息。
（1）合并范围的基本情况。
|
2023年度部门报告合并范围 |
|||
|
序号 |
单位名称 |
单位性质 |
实有人数 |
|
|
|
|
|
|
1 |
亳州市第九幼儿园 |
公益一类事业单位 |
3 |
|
合计 |
|
|
3 |
亳州市第九幼儿园2022年度财报，本单位为公益一类事业单位，目前在职3人。
（2）合并范围的变化情况。
由于我园是2022年秋季新建园，2022年没有在编人员，在2023年增加3人在编人员
（1）会计期间。
2023年1月1日至2023年12月31日。
（2）记账本位币和外币折算汇率。
2023年度部门财务报报告中所有会计报表项目均以人民币为记账本位币。
（3）重要会计政策和会计估计变更情况。
（1）货币资金明细信息如下：
|
货币资金明细表 |
|
单位：万元 |
（2）应收票据明细信息如下：
|
附表2 |
|
应收票据明细表 |
|
单位：万元 |
（3）应收账款净额明细信息如下：
|
附表3 |
|
应收账款净额明细表 |
|
单位：万元 |
（4）预付账款明细信息如下：
|
附表4 |
|
预付账款明细表 |
|
单位：万元 |
（5）其他应收款净额明细信息如下：
|
附表5 |
|
其他应收款净额明细表 |
|
单位：万元 |
（7）固定资产明细信息如下：
|
附表7 |
|
固定资产明细表 |
|
单位：万元 |
|
项目 |
年初数 |
本年增加 |
本年减少 |
年末数 |
|
|
|
|
|
|
|
原值合计 |
131.26 |
14.28 |
8.85 |
136.69 |
|
房屋和构筑物 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
设备 |
108.16 |
2.08 |
8.85 |
101.39 |
|
文物和陈列品 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
图书和档案 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
家具和用具 |
23.10 |
12.20 |
0.00 |
35.30 |
|
特种动植物 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
累计折旧合计 |
1.49 |
18.06 |
0.00 |
19.55 |
|
房屋和构筑物 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
设备 |
1.30 |
15.67 |
0.00 |
16.97 |
|
文物和陈列品 |
-- |
-- |
-- |
-- |
|
图书和档案 |
-- |
-- |
-- |
-- |
|
家具和用具 |
0.19 |
2.39 |
0.00 |
2.58 |
|
特种动植物 |
-- |
-- |
-- |
-- |
|
净值合计 |
129.77 |
-- |
-- |
117.14 |
|
房屋和构筑物 |
0.00 |
-- |
-- |
0.00 |
|
设备 |
106.86 |
-- |
-- |
84.42 |
|
文物和陈列品 |
0.00 |
-- |
-- |
0.00 |
|
图书和档案 |
0.00 |
-- |
-- |
0.00 |
|
家具和用具 |
22.91 |
-- |
-- |
32.72 |
|
特种动植物 |
0.00 |
-- |
-- |
0.00 |
（8）在建工程明细信息如下：
|
附表8 |
|
在建工程明细表 |
|
单位：万元 |
（9）无形资产明细信息如下：
|
附表9 |
|
无形资产明细表 |
|
单位：万元 |
（10）公共基础设施明细信息如下：
|
附表10-1 |
|
公共基础设施明细表（原值） |
|
单位：万元 |
|
附表10-2 |
|
公共基础设施明细表（累计折旧/摊销） |
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单位：万元 |
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附表10-3 |
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公共基础设施明细表（净值） |
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单位：万元 |
（11）政府储备物资明细信息如下：
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附表11 |
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政府储备物资明细表 |
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单位：万元 |
（12）保障性住房明细信息如下：
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附表12 |
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保障性住房明细表 |
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单位：万元 |
（13）应付票据明细信息如下：
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附表13 |
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应付票据明细表 |
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单位：万元 |
（14）应付账款明细信息如下：
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附表14 |
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应付账款明细表 |
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单位：万元 |
（15）预收账款明细信息如下：
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附表15 |
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预收账款明细表 |
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单位：万元 |
（16）其他应付款明细信息如下：
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附表16 |
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其他应付款明细表 |
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单位：万元 |
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债权人 |
年末数 |
|
|
|
|
应付本部门内部单位 |
0.00 |
|
应付本部门以外的同级政府单位 |
0.00 |
|
应付本部门以外的非同级政府单位 |
0.00 |
|
应付同级财政 |
0.00 |
|
应付其他单位 |
1.03 |
|
合计 |
1.03 |
|
注：“应付同级财政”主要包括预拨经费、向同级财政部门借入的款项。 |
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（17）长期借款明细信息如下：
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附表17-1 |
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长期借款明细表 |
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单位：万元 |
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附表17-2 |
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长期借款明细表 |
|
单位：万元 |
（18）长期应付款明细信息如下：
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附表18 |
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长期应付款明细表 |
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单位：万元 |
（19）事业收入明细信息如下：
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附表19 |
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事业收入明细表 |
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单位：万元 |
（20）经营收入明细信息如下：
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附表20 |
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经营收入明细表 |
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单位：万元 |
（21）非同级财政拨款收入明细信息如下：
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附表21 |
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非同级财政拨款收入明细表 |
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单位：万元 |
（22）租金收入明细信息如下：
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附表22 |
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租金收入明细表 |
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单位：万元 |
（23）其他收入明细信息如下：
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附表23 |
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其他收入明细表 |
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单位：万元 |
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收入来源 |
本年数 |
|
|
|
|
来自本部门内部单位 |
0.00 |
|
来自本部门以外的同级政府单位 |
0.00 |
|
来自本部门以外的非同级政府单位 |
0.00 |
|
来自其他单位 |
1.62 |
|
合计 |
1.62 |
（24）业务活动费用明细信息如下：
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附表24 |
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业务活动费用明细表 |
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单位：万元 |
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项目 |
本年数 |
上年数 |
|
|
|
|
|
工资和福利费用 |
42.00 |
0.00 |
|
商品和服务费用 |
39.05 |
17.00 |
|
对个人和家庭的补助费用 |
0.96 |
3.98 |
|
对企业补助费用 |
0.00 |
0.00 |
|
固定资产折旧费用 |
18.06 |
1.49 |
|
无形资产摊销费用 |
0.00 |
0.00 |
|
公共基础设施折旧（摊销）费用 |
0.00 |
0.00 |
|
保障性住房折旧费用 |
0.00 |
0.00 |
|
计提专用基金 |
0.00 |
0.00 |
|
其他业务活动费用 |
0.00 |
0.00 |
|
合计 |
100.07 |
22.47 |
（25）单位管理费用明细信息如下：
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附表25 |
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单位管理费用明细表 |
|
单位：万元 |
（26）经营费用明细信息如下：
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附表26 |
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经营费用明细表 |
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单位：万元 |
（27）商品和服务费用明细信息如下：
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附表27 |
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商品和服务费用明细表 |
|
单位：万元 |
|
项目 |
本年数 |
|||
|
合计 |
业务活动费用 |
单位管理费用 |
经营费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
支付给本部门内部单位 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
支付给本部门以外的同级政府单位 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
支付给本部门以外的非同级政府单位 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
支付给其他单位 |
39.05 |
39.05 |
0.00 |
0.00 |
|
合计 |
39.05 |
39.05 |
0.00 |
0.00 |
（28）其他费用明细信息如下：
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附表28 |
|
其他费用明细表 |
|
单位：万元 |
本单位无资产负债表日后重大事项需说明。
（2）重要或有事项说明。逐笔披露政府部门或有事项的事由和金额，如担保事项、未决诉讼或未决仲裁等，若无法预计金额应说明理由。
本单位无重要或有事项需说明。
（3）以名义金额计量的资产名称、数量等情况，以及以名义金额计量理由的说明。
|
没有名义金额计量的资产。 |
本部门单位无以名义金额计量的资产。
（4）使用政府专项债券资金形成的固定资产、在建工程、公共基础设施、保障性住房等资产的记账主体、账面价值、使用情况、收益情况及累计使用债券资金金额。
本单位无使用政府专项债券资金形成的固定资产、在建工程、公共基础设施、保障性住房等资产。
（5）使用其他债务资金形成的固定资产、在建工程、公共基础设施、保障性住房等资产的账面价值、使用情况、收益情况及债务偿还情况。
本单位无其他债务资金形成的固定资产、在建工程、公共基础设施、保障性住房等资产。
（6）重要资产置换、无偿调入(出)、捐入(出)、报废、重大毁损等情况的说明。
本单位本年未进行重要资产置换，未出现无偿调入（出）、捐入（出）、报废、重大毁损等情况。
（7）对于政府部门管理的公共基础设施、文物文化资产、保障性住房、自然资源资产等重要资产，披露种类和实物量等相关信息。
本单位无管理的公共基础设施、文物文化资产、保障性住房、自然资源资产等资产。
（8）《政府会计准则制度解释第4号》中规定的特殊情况抵销事项的报表项目及金额(由一级部门合并主体说明)。
截至2023年12月31日，本部门无《政府会计准则制度解释第4号》中规定的特殊情况抵销事项”。
（9）政府会计具体准则中要求附注披露的其他内容，以及其他未在报表中列示，但对政府部门财务状况有重大影响的事项。
本部门无需要披露的相关事项。
（10）资产负债表项目年初数调整情况。
由于记账错误，年初进行固定资产设备和家具用具年初数调整
2023年我单位圆满完成年度工作目标计划及绩效目标。我园积极抓好内部财务管理工作，规范单位收入与支出，积极落实学前教育经费管理机制，规范使用生均公用经费。认真履行学校预算管理工作，严格按照预算执行，合理安排各项经费使用，为学校教育工作提供财力支持，使教学工作有序开展。
1.资产情况
（1）资产构成情况。
截至2023年末，资产总额117.14万元，其中占比较大的资产项目为：固定资产净值占比100%。
（2）资产变化情况。
与2022年末相比，资产总额增加12.63万元，变化的主要原因是新增加固定资产。
主要资产构成及变动情况表
（3）没有其他资产和货币资金。
资产结构分析图：
重要资产项目年度情况分析图：
2.负债情况
（1）负债构成情况。
截至2023年末，负债总额1.03万元，其中占比较大的负债项目为：其他应付款1.03万元，占负债总额的100%。
（2）负债变化情况。
与2022年末相比，负债总额减少126.01万元，同比下降99.2%，变化的主要原因是我园为2022年秋季新建园，2022年有较多应付款。
主要负债构成及变动情况表
（3）无
部门债务分析图：
重要负债变化分析图：
负债总额较上年增减变动幅度超过10%，需说明（基层单位）。主要原因是：我园为2022年秋季新建园，2023年学生和老师人数增加较多
3.财务状况指标分析
运用资产负债率、现金比率、流动比率等指标，分析政府部门财务状况。
（1）资产负债率。
2023年资产负债率为0.88%，资产负债率较上年下降97个百分点，主要是由于去年有较多应付款
（2）现金比率
2023年现金比率为0%
（3）流动比率
2023年流动比率为0%
（4）资产成新率
固定资产成新率85.7%，反映成新率较高
部门财务状况分析图：
1.收入情况
（1）收入构成情况。
截至2023年末，收入总额86.41万元，其中占比较大的收入项目为：财政拨款收入，其他收入分别占收入总额的98.13%、1.87%。
（2）收入变化情况。
与2022年末相比，收入总额增加64.75万元，同比增长298%，变化的主要原因是我园为2022年秋季新建园，2023年学生和老师人数大幅度增加。
主要收入构成及变动情况表
（3）其他收入占总收入1.87%。
收入类结构分析图：
收入总额较上年增减变动幅度超过20%，需说明（基层单位）。主要原因是：我园为2022年秋季新建园，2023年学生和老师人数增加较多
2.费用情况
（1）费用构成情况。
截至2023年末，费用总额100.07万元，其中占比较大的费用项目为：业务活动费占比100%。
（2）费用变化情况。
与2022年末相比，费用总额增加77.53万元，同比增长345%，变化的主要原因是我园为2022年秋季新建园，2023年学生和老师人数增加较多
主要费用构成及变动情况表
（3）无其他费用。
费用(按科目)分析图：
费用(按经济性质)分析图：
费用总额较上年增减变动幅度超过20%需说明（基层单位）。主要原因是：我园为2022年秋季新建园，2023年学生和老师人数增加较多
3.运行情况指标分析。
2023年收入费用率为115.81%，较上年上升12个百分点，主要是由于我园为2022年秋季新建园，2023年学生和老师人数增加较多
部门财务状况分析图：
1.部门预算管理情况：严格按照单位预算编制，预算编制工作做早、做细、做实，把预算审核贯穿于日常财政管理工作中，科学合理地制订定额标准。坚持从简节约的原则，杜绝奢侈浪费。加强资金管理，提高资金使用效益
2.内控管理情况：制定了内控手册，建立了详细的内控制度，包括：预算管理内控制度、收支管理内控制度、采购管理内控制度、国有资产管理内控制度，基本建设项目内控制度、合同管理内控制度；绘制内控流程
3.资产管理情况：安排资产管理专职人员，加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照政府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立账簿、款项和实物核查制度。一方面做到账簿上所反映的有关财物款项的结存数同实存数一致；另一方面透过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入账，公物私用及其他违规问题。
4.绩效管理情况：预算指标执行列入预算考核，每月通报，项目负责人设置项目绩效目标，参与考核，每月组织召开项目进度协调会，确保项目资金正确、安全、合理支出。年底根据绩效目标，对项目绩效进行评价，做出绩效报告
5.人才队伍建设情况。：加强单位财务人员的培训，夯实财务基础。
|
应付工程款情况表为空表(略) |
|
本年预算结余与盈余调节表 |
|
|
2023年 单位：万元 |
|
|
项目 |
金额 |
|
|
|
|
一、 本年预算结余（本年预算收支差额） |
0.00 |
|
二、 差异调节 |
|
|
（一） 重要事项的差异 |
-13.66 |
|
加： 1.当期确认为收入但没有确认为预算收入 |
0.00 |
|
（1） 应收款项、 预收账款确认的收入 |
0.00 |
|
（2） 接受非货币性资产捐赠确认的收入 |
0.00 |
|
2.当期确认为预算支出但没有确认为费用 |
46.01 |
|
（1） 支付应付款项、 预付账款的支出 |
40.58 |
|
（2） 为取得存货、 政府储备物资等计入物资成本的支出 |
0.00 |
|
（3） 为购建固定资产等的资本性支出 |
5.43 |
|
（4） 偿还借款本息支出 |
0.00 |
|
减： 1.当期确认为预算收入但没有确认为收入 |
0.00 |
|
（1） 收到应收款项、 预收账款确认的预算收入 |
0.00 |
|
（2） 取得借款确认的预算收入 |
0.00 |
|
2.当期确认为费用但没有确认为预算支出 |
59.67 |
|
（1） 发出存货、 政府储备物资等确认的费用 |
0.00 |
|
（2） 计提的折旧费用和摊销费用 |
18.06 |
|
（3） 确认的资产处置费用（处置资产价值） |
0.00 |
|
（4） 应付款项、 预付账款确认的费用 |
41.61 |
|
（二） 其他事项差异 |
0.00 |
|
三、 本年盈余（本年收入与费用的差额） |
-13.66 |
|
注:部门层面通过加总所属单位本年预算结余与盈余调节表生成。 |
|
|
本年预算结余与盈余调节表为空表(略) |
|
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