第三部分 2024年单位预算情况说明
一、关于2024年收支总表的说明
按照综合预算的原则，亳州市第十四幼儿园所有收入和支出均纳入单位预算管理。亳州市第十四幼儿园2024年收支总预算365.1万元，收入全部为一般公共预算拨款收入365.1万元。
按照综合预算的原则，亳州市第十四幼儿园所有收入和支出均纳入单位预算管理。亳州市第十四幼儿园2024年收支总预算365.1万元，收入全部为一般公共预算拨款收入365.1万元。支出包括：教育支出302.6万元、社会保障和就业支出35.2万元、卫生健康支出6.2万元、住房保障支出21.0万元。
二、关于2024年收入总表的说明
亳州市第十四幼儿园2024年收入预算365.1万元，其中，本年收入365.1万元，上年结转结余0万元。
本年收入365.1万元，主要包括：一般公共预算拨款收入365.1万元，占100%，比2023年预算增加30.83万元，增加9.22%，增加原因主要是教师数增加，学生数增加。
三、关于2024年支出总表的说明
亳州市第十四幼儿园2024年支出预算365.1万元，比2023年预算增加30.8万元，增加9.2%，原因主要是教师数增加，学生数增加。其中，基本支出220.4万元，占60.4%，主要用于教育支出、行政事业单位养老支出、卫生健康支出、住房保障支出；项目支出144.7万元，占39.6%，主要用于
教育支出、其他社会保障和就业支出。
四、关于2022年财政拨款收支总表的说明
亳州市第十四幼儿园2024年财政拨款收支预算365.1万元。收入按资金来源全部为一般公共预算拨款365.1万元。
五、关于2024年一般公共预算支出表的说明
（一）一般公共预算支出规模变化情况。
亳州市第十四幼儿园2024年一般公共预算支出365.1万元，比2023年预算增加30.8万元，增加9.2%，原因主要是教师数增加，学生数增加。
（二）一般公共预算支出结构情况。
教育支出302.6万元，占82.9%；社会保障和就业支出35.2万元，占9.6%；卫生健康支出6.2万元，占1.7%；住房保障支出21.0万元，占5.8%。
（三）一般公共预算支出具体使用情况。
1. 教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）2024年预算302.6万元，比2023年预算增加25.3万元，增长9.1%，增长原因主要是教职工增加，学生数增加。
2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2024年预算22.4万元，比2023年预算增加2万元，增长9.7%，增长原因主要是在职教师福利待遇提高，社保缴费基数调整。
3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2024年预算11.2万元，比2023年预算增加1万元，增长9.8%，增长原因主要是在职教师福利待遇提高，社保缴费基数调整。
4.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2024年预算1.6万元，比2023年预算增加0.14万元，增长9.6%，增长原因主要是在职教师福利待遇提高，社保缴费基数调整
5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2024年预算6.1万元，比2023年预算增加0.6万元，增长1%，增长原因主要是在职教师福利待遇提高，社保缴费基数调整
6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗（项）2024年预算0.1万元，对比2023年持平。
7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2024年预算16.8万元，比2023年预算增加1.5万元，增长9.7%，增长原因主要是在职教师福利待遇提高，社保缴费基数调整。
8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）2024年预算4.2万元，比2023年预算增长0.4万元，增长9.7%，增长原因主要是在职教师福利待遇提高，社保缴费基数调整。
六、关于2024年一般公共预算基本支出表的说明
亳州市第十四幼儿园2024年一般公共预算基本支出220.4万元，其中，人员经费205.1万元，公用经费13.5万元。
（一）人员经费205.1万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。
（二）公用经费13.5万元，主要包括：伙食补助费、办公费、培训费、工会经费。
七、关于2024年政府性基金预算支出表的说明
亳州市第十四幼儿园2024年没有政府性基金预算拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
八、关于2024年国有资本经营预算支出表的说明
亳州市第十四幼儿园2024年没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
九、关于2024年项目支出表的说明
亳州市第十四幼儿园2024年预算共安排项目支出144.7万元，比2023年预算减少26.6万元，减少15.6%，减少原因主要是2024年亳州市第十四幼儿园无高新区续建及新建学校项目经费及设施设备采购的项目。
主要包括：本年财政拨款安排144.7万元（其中，一般公共预算拨款安排144.7万元） 。
十、关于2024年政府采购支出表的说明
亳州市第十四幼儿园2024年没有使用一般公共预算拨款、政府性基金预算拨款、国有资本经营预算拨款、财政专户管理资金、单位资金和上级转移支付安排的政府采购支出。
十一、关于2024年政府购买服务支出表的说明
亳州市第十四幼儿园2024年没有安排政府购买服务支出。
十二、其他重要事项情况说明
（一）项目及绩效目标情况。
“幼儿园生均公用经费”项目。
（1）项目概述：幼儿园生均公用经费资金总额24万元，其中：一般预算拨款安排 24万元。幼儿园人数400人，每生每年600元，400*600元=24万元。
（2）立项依据：中共亳州市委办公室 亳州市人民政府办公室 关于印发《亳州市就业促进行动实施方案》 等“暖民心行动方案”的通知，生均公用经费财政拨款标准不低于600元每生每年。
（3）实施主体：亳州市第十四幼儿园
（4）起止时间：2024年1月——2024年12月
（5）项目内容：电费11万元、邮电费4万元、物业管理费用7万元，水费2万元。
（6）年度预算安排：按序时进度执行。
（7）绩效目标：1.完善学前教育经费投入保障机制；2.保障幼儿园日常运转；3.促进学前教育事业健康发展。
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项目支出绩效目标表
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（2024年度）
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项目责任人：
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单位（盖章）：
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项目名称
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幼儿园生均公用经费
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主管部门及代码
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[035]亳州市教育局
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实施单位
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亳州市第十四幼儿园
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项目来源
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本级申报项目
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项目期
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1年
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项目资金
（万元）
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年度资金总额：
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24
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其中：财政拨款
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24
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其他资金
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0.00
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年度
目标
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申请24元，保证教育教学正常运转，完成教育教学的全部目标。
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绩
效
指
标
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一级
指标
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二级指标
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三级指标
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指标值
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产出指标
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数量指标
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服务在园幼儿数
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≥400人/年
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保障园内正常办公教师数
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46人/年
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质量指标
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经费支付合规律
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≥100%
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时效指标
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经费支出时间
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≤12月
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成本指标
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幼儿园生均公用经费制度落实
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落实到位
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项目总成本
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≤24万元
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效益指标
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经济效益指标
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经济效益指标
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不适用
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社会效益指标
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满足学区范围内适龄儿童入学需求
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基本满足
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生态效益指标
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生态效益指标
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不适用
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可持续影响指标
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保障学前教育优质均衡发展
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持续提高
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满意度指标
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幼儿家长满意度
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≥96%
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（二）机关运行经费。
亳州市第十四幼儿园为纯事业单位，无机关运行经费口径预算。
（三）政府采购情况。
亳州市第十四幼儿园2024年政府采购预算0万元。
（四）国有资产占有使用情况。
截至2023年12月31日，亳州市第十四幼儿园共有车辆0辆，单位价值50万元以上的通用设备0台（套），单位价值100万元以上的专用设备0台（套）。
2024年亳州市第十四幼儿园预算安排购置公务用车0辆；安排购置单位价值50万元以上的通用设备0台（套），购置费0万元。
（五）绩效目标设置情况。
2024年，亳州市第十四幼儿园4个项目实行了绩效目标管理，覆盖所有项目。涉及一般公共预算财政拨款144.7万元。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指部门或单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、财政专户管理资金：指按照非税收入管理相关规定，纳入财政专户管理的教育收费等。
四、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
五、附属单位上缴收入：本单位所属下级单位上缴给本单位的全部收入。
六、上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原用途继续使用的资金。
七、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需以后年度按原用途继续使用的资金。
八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
九、项目支出：指除基本支出之外的支出，主要用于完成特定的工作任务和事业发展目标。
十、机关运行经费:为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十一、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
亳州市第十四幼儿园
